La diferencia entre la caja chica y efectivo en caja

El efectivo en caja es la cantidad total de dinero en efectivo accesible. Según la revista "Entrepreneur", se refiere a todo el efectivo disponible, independientemente de si está en tu bolsillo o en tu cuenta bancaria. Las inversiones que se pueden convertir en dinero en efectivo en 90 días o menos se suelen incluir en el cálculo del efectivo en caja.

La caja chica es el dinero que se mantiene a mano para hacer pequeños pagos en los que no se quiere utilizar un cheque o tarjeta de crédito. Por ejemplo, si el empleado gasta US$ 5.75 en comprar plumas para la oficina, en lugar de pagarle al empleado con un cheque por su compra, puedes pagarle de tu caja chica. AccountingCoach afirma que la cantidad que necesitas en tu caja chica depende de tus necesidades, y puede ser tan poco como US$ 50 o hasta US$ 200.

Tu efectivo en caja disponible puede significar la diferencia entre si tu empresa esté en la cima de la industria o lucha con los competidores por contratos. MySMP.com da el ejemplo de Microsoft versus Apple. Durante varios años, Microsoft tenía más de US$ 50 mil millones de efectivo en caja. Después de la recompra de acciones, costos de investigación y dividendos, su efectivo en caja disponible se redujo a alrededor de US$ 26 mil millones. Mientras el efectivo de Microsoft estaba cayendo, Apple aumentó su efectivo en caja a casi US$ 20 mil millones. En el pasado, Microsoft podía comprar a los competidores directamente y sin problemas para mantenerse en la cima de la industria de la computación. El aumento en el efectivo en caja de Apple niveló el campo de juego, por lo que es un competidor cabeza a cabeza del gigante Microsoft. La cantidad en la caja chica no suele ser lo suficientemente importante como para tener incidencia en la salud financiera de tu empresa.

Para algunas empresas, la caja chica es sólo un poco de dinero en una caja que usas para pagar las facturas cuando alguien necesita algo, y no entra en consideración cuando se hacen los estados financieros. Si bien es cierto que los estados financieros normalmente no requieren que listes tu caja chica, la cantidad de dinero en ella es parte de tu dinero en efectivo. Debes conocer el monto de tu efectivo en caja para producir un estado de flujos de efectivo. Según Small Business Trends, este es el estado financiero más importante para las nuevas empresas. Los prestamistas utilizan el estado de flujos de efectivo para determinar el valor financiero de tu empresa. Si los flujos de efectivo no son suficientes, el efectivo en caja baja, posiblemente dejándote incapaz de pagar sus deudas.