Cómo calcular la cantidad de impuestos que sale de un cheque de nómina

¿Eres trabajador/a que recibe un sueldo en Estados Unidos? Te has preguntado alguna vez: ¿Cuánto me quitan de taxes en mi cheque? ¡Continúa leyendo! En este artículo te guiaremos, a través de los diferentes aspectos de tu documentación laboral y tu ingreso bruto, para que puedas tener una idea clara de cuánto te quitan de taxes en tu cheque. ¡CUIDA TU DINERO!

Antes de entender cuánto se te quita en impuestos, es esencial que te asegures de que tu documentación laboral esté en orden. Esto incluye especialmente los siguientes documentos:

El Certificado de Retenciones del Empleado (formulario W-4) del Servicio de Impuestos Internos (IRS por sus siglas en inglés) es vital para asegurarte de que te retengan la cantidad correcta de impuestos federales. En este formulario W-4, debes proporcionar información sobre tu estado civil, número de dependientes y cualquier otro factor relevante que pueda afectar tus impuestos y entregarlo oportunamente a tu empleador.

Es importante recordar que tu situación personal y financiera puede cambiar a lo largo del tiempo, por lo que es recomendable revisar y actualizar tu formulario cuando ocurran cambios significativos, como cambios en tu estado civil, nacimiento de un hijo o cambios en tus ingresos.

El formulario W-4 para el estado es un documento que le proporciona a tu empleador detalles sobre cuánto impuesto estatal debes tener retenido en tu cheque de pago. Si no estás seguro de cómo llenar el formulario, te recomendamos que te comuniques con el departamento de recursos humanos de tu empleador para que te orienten, obtengas un nuevo formulario y lo llenes de la manera correcta.

Tu ingreso bruto es la cantidad total que ganas en cada periodo de pago antes de que se te quiten los impuestos. Hay varios factores que influyen en tu pago bruto, incluyendo si tu contrato es por horas, si eres asalariado/a y si trabajas horas extras.

Si eres empleado por horas, tu salario tributable se calcula multiplicando tus horas trabajadas por tu tarifa por hora: este es tu salario bruto. Luego, se te quitan los impuestos y otras deducciones para obtener tu pago neto.

Si eres empleado asalariado, tu salario se determina mediante un acuerdo entre tú y tu empleador. Este acuerdo establece un salario fijo mensual que se paga en períodos regulares, como semanalmente o quincenalmente.

Las horas extras se refieren a las horas trabajadas por un empleado que exceden sus horas de trabajo normalmente programadas. La tarifa de pago de horas extras varía según las políticas de cada empresa y otros detalles específicos como el número de horas extras trabajadas. Si trabajas horas extras, tu ingreso bruto aumentará pues se sumarán a tu ingreso regular.

Se le llama retención de impuestos al proceso de quitar una parte de tu salario bruto y enviarla como impuesto sobre la renta a los gobiernos federal y estatal. Es importante que entiendas cuánto dinero se te quita de tus ingresos en impuestos. Los empleadores están obligados por ley a retener de los cheques de nómina el impuesto federal sobre la renta, el impuesto de Medicare y el impuesto de la seguridad social de sus empleados. Además, casi todos los estados requieren de deducciones de impuestos, por lo que tu empleador debe calcular cada impuesto sobre la base de los criterios de retención.

El impuesto FICA (Federal Insurance Contribution Act) es un impuesto federal sobre la nómina en EE. UU. Se divide en dos partes: el impuesto de seguridad social y Medicare. Una parte es deducida de cada cheque de pago y otra parte es pagada por tu empleador, para sumar un 15.3% de tu salario bruto. Los explicamos a continuación.

Este es un impuesto federal que se utiliza para financiar el programa de Seguro Social, el cual proporciona beneficios de jubilación, atención médica y otras formas de ayuda a los ciudadanos estadounidenses. Se estima que 171 millones de trabajadores están cubiertos por el Seguro Social. Se te retiene un 6.2% de tu salario bruto.

Medicare es un programa de seguro de salud para ciudadanos estadounidenses mayores de 65 años. Este programa también proporciona cobertura médica para personas con discapacidades y enfermedades crónicas. Para esta parte se te retiene 1.45% de tu salario bruto.

Además de los impuestos federales, es posible que se te quiten impuestos estatales de tu cheque de pago. La cantidad que te quitan depende del estado donde vives y de sus tasas de impuestos estatales. Actualmente hay nueve estados en los EE. UU. que no tienen un impuesto estatal sobre la renta:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• New Hampshire
• South Dakota
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

En algunos casos, es posible que también te quiten impuestos locales de tu cheque de pago. Estos impuestos se utilizan para financiar programas locales, como hospitales, escuelas y servicios de emergencia.

Además de los impuestos, también puedes optar por tener deducciones voluntarias de tu cheque de pago. Estas deducciones pueden incluir contribuciones a un plan de jubilación, seguro de salud y otras formas de ahorro.

A continuación, veamos un ejemplo para entender mejor cómo se calculan los impuestos en un cheque de pago para tu declaración de impuestos. Supongamos que eres un empleado soltero y ganas un salario bruto de US $40,000 al año. También trabajas horas extras y ganas US $1,000 adicionales en ingresos brutos. Estos cálculos se basan exclusivamente en estimaciones con el propósito de ejemplificar. Las tarifas están sujetas a cambios. Consulta el sitio web oficial del IRS para obtener la información más reciente.

1. ‌Calcula tu ingreso bruto ajustado.‌ Es la cantidad de dinero que se utiliza para calcular los impuestos. Tu ingreso bruto ajustado anual sería la suma de todos tus ingresos, es decir, US $41,000.
2. ‌Aplica las tasas de impuestos federales , estatales y locales correspondientes.‌ La retención de impuestos federales para este ingreso en el año fiscal 2023 es de US $1,100 más el 12% del excedente de US $11,000. En nuestro caso serían US $30,000 por el 12%, que totalizado nos arroja la cantidad de US $4,700. Supongamos ahora que la tasa estatal es del 5%. Esto significa que se te quitarán US $4,700 en impuestos federales y US $2,050 en impuestos estatales. Igualmente, supongamos que no existen impuestos sobre la renta locales.
3. ‌Cálculo del FICA.‌ Se te retendrán los impuestos FICA, que incluyen el impuesto de seguridad social y Medicare. Recuerda que la tasa de impuesto de seguridad social es del 6.2 % y la de Medicare es del 1.45 %. Esto significa que se te retendrán US $2,484 en impuestos de seguridad social y US $598 en impuestos de Medicare.
4. ‌Deducciones voluntarias‌. Si optas por tener deducciones voluntarias, también se te retendrá esa cantidad de dinero de tu cheque de pago.

En total, para este ejemplo, se te retendrían US $9,832 en impuestos más tus deducciones voluntarias.

Recuerda que los impuestos son una parte importante de la vida laboral en EE.UU. Comprender cómo se calculan y cuánto se te quita puede ayudarte a planificar tus finanzas y tomar decisiones informadas sobre tu futuro financiero. Si tienes preguntas sobre tus impuestos o necesitas ayuda para calcularlos, te recomendamos que hables con un preparador de impuestos o utiliza herramientas en línea como el Estimador de Retención de Impuestos del IRS. Y si quieres mantenerte informado sobre temas de finanzas e impuestos, no dudes en seguir consultando los artículos de CUIDA TU DINERO.